退休后…这些情况免报税

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世界新闻网编译






基于社会安全福利的课税有限、退休收入提供免税额度，以及长者享有的一些税务优惠，部份退休人士不需要报税。(Getty Images)



基于社会安全福利的课税有限、退休收入提供免税额度，以及长者享有的一些税务优惠，部分退休人士不需要报税。

退休后唯一收入来源为社安金的人，通常不需报税，其他人则视情况而定。科罗拉多州雷克伍德(Lakewood)“创新金融”(Innovative Financial)总经理狄笛‧琼斯(DeDe Jones)说：“这是多数收入较低者的寻常经验，他们往往不敢相信不用报税，他们报税50、60年，终于等到结束的时候。”

对于初次碰到这种情况的人来说，国税局(IRS)会透过综合收入来决定要课税的社安金额。如何决定？把一半的社安金加入调整后总收入和免税利息中。对于联合报税的夫妻而言，若综合收入低于3万2000元，社安金可免税，若介于3万2000元到4万4000元，则最多一半的社安金会被课税，超过4万4000元者，则有85%的社安金会被课税。

对单身申报者来说，综合收入免税门槛为2万5000元，50%的税率收入区间为2万5000元到3万4000元，超过3万4000元则对85%的社安金课税。

动用罗斯个人退休帐户(Roth IRA)者，可能不用报税。举例来说，若一对夫妻有两个收入来源，社安金和罗斯帐户的年收入都是3万元，由于从罗斯帐户领钱不用课税，且社安金不到3万2000元的门槛，因此所有的收入都免税。

对部分有其他应税收入的税务人，如要课税的传统IRA或401(k)退休帐户，可能也不用报税。琼斯说：“一旦扣除标准扣除额，有时就完全不欠税了。”今年起到2025年的标准扣除额几乎翻倍，65岁以上的报税人还可获得更多的扣减额，所以可能更多退休者不必报税。