529教育储蓄 不止用于大学学费

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世界新闻网编译





新的税改方案将529大学储蓄计画的用途从大学教育扩展到公私立学校的小学至高中费用。（Getty Images）


专家建议有孩子的家庭尽早开始储备下一代的大学教育基金。（Getty Images）



随着大学学费越来越贵，专家一般建议有孩子的家庭能尽早开始储备下一代的大学教育基金，最好能在孩子出生后不久就开设帐户，并每月存入一定款项。而新的税改方案将529大学储蓄计画(529 College Saving Plan)的用途从大学教育扩展到公立、私立和宗教性小学至高中的费用，对家长们不失为一项优惠。

时代周刊（Time）网站指出，大学储蓄帐户的每一元钱可以省下毕业后的债务两元钱，而且越来越多大学在录取时会偏向那些有更强支付能力的学生。美国晨星（Morningstar）的分析还显示每投入1000元，可以带来最多87元的税务优惠。

全国广播公司有线电视新闻网（CNBC）建议父母们最好能提早利用529大学储蓄计画帐户的优惠，目前有33州和华府都为居民所投资的529帐户提供州税抵税（Tax Credit）或减免（Deduction）。近日“减税和就业法案”（Tax Cuts and Job Act）还将529帐户用途从大学教育扩展到公立、私立和宗教性小学、中学和高中的花销，这意味着最多每年可从529帐户内拿出1万元用于支付私立学校的费用。

529大学储蓄帐户主要有两种投资方式，一种是直接通过州政府，还有一种是透过财务顾问，一般说来直接透过州府的投资收费要更低一些，不过财务顾问所提供的计画则有更多的投资选项。

联邦证券交易管理委员会（U.S. Securities and Exchange Commission)网站指出，529大学储蓄计画主要有两种，分别是预付学费计画（Prepaid Tuition Plan)和大学储蓄计画（College Savings Plan)，全美50州和华府至少都会支持其中一种计画，还有一些私立院校也会支持预付学费计画。

该网站指出，预付学费计画是指帐户持有人预先以目前价格为受益人买下一定的学分，以备未来之用，但一般只能用来支付学费，不包括食宿，一般都会有居住的要求，该计画不受联邦政府的担保，有的有得到州政府担保，有的没有，如果担保方出现财务问题，开户者有可能会遭受投资损失；如果未来受益人没有入读所参加该计画的院校，该计画所支付的学费可能会有所减少。

而大学储蓄计画则是让家长们开设投资帐户来为受益人储备未来的教育支出，例如学费、必交费用、食宿，这笔钱可以用于就读的任何一所大学，有时可用于非美国的大学院校，这些计画由州政府来担保，只有少数会对帐户持有人有居住的要求，同样像其他投资帐户一样，也会有不赚钱、甚至赔钱的可能性。

选择529计画也有技巧，不一定非要选择所在州的计画，也可以看其他州的计画是否有比较吸引人的。根据时代（Time）周刊网站，不同计画的收费和回报是不同的，就像是401（K）计画一样，比较明智的作法是挑选收费低廉的投资计画，最好年度收费控制在0.5%以下的。

富比世杂志（Forbes)网站还建议家长们即使目前已经有529帐户，不妨再开设一个其他帐户作为额外的教育储备，这样可以根据孩子的情况和家庭教育计画，利用另外的帐户来灵活规画以满足不同时期的教育花费。