算计太深 美国知名律师称有钱人都专程回加州咽气(图)

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旧金山纪事报





很多人说加州贵、税高、活不起，但你知道吗，一位专门做遗产规划的律师，在一场退休财务论坛上当着几百位观众的面说了一句话：“要确保自己在加州去世。有钱人都是专程回加州咽气的。”



（来源：旧金山纪事报报道截图）

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这话引来了全场笑声。

这场活动是《旧金山纪事报》举办的“老龄化与长寿峰会”，两位嘉宾一位是遗产规划律师Jim Cunningham，另一位是刚刚退休两个月的注册理财规划师、Yeske Buie联合创始人Elissa Buie。他们两人都选择留在加州养老——不只是为了气候好、医院好，更是因为这里在财务和法律层面，对退休族和临终人士有一套相当实在的制度优势。

房产税：买得早，占便宜一辈子

很多在加州置业多年的华人家庭，可能已经享受着这条规则带来的红利，但未必清楚它的正式名称——1978年通过的第13号提案（Prop 13）。

它规定：你缴纳的房产税，是按你当初买房时的评估价计算的，而不是现在的市场价，而且每年涨幅有上限。换句话说，你二十年前买的房子，哪怕现在市价翻了三倍，你每年缴的税依然锁定在当年的基准上。住得越久，省得越多。

对于55岁以上的退休族，还有一条额外福利：卖掉旧房后，可以把这个“低税基”带到加州境内的新房上，最多可以用三次。这意味着你可以换房、缩小居住面积，却不必因此承受更高的房产税负担。



（来源：pixabay）社保收入：联邦要收税，加州不动你

领社保的人都知道，联邦层面是要对社保收入征税的。但加州在州税层面，对社保收入不征税。

收入税：税率高，但是分档

加州的州收入税全美最高，顶格税率达13.3%。但它采用的是累进税制，不是一刀切的统一税率。退休后收入下降，实际适用的税率也会随之降低。

配偶去世后的资本利得：这笔钱，可以不交

这一条，对有股票、有房产的家庭来说，影响可能是几十万美元级别的。

加州是“夫妻共同财产州”。根据这一制度，当配偶一方去世时，夫妻共同持有的资产——包括股票和房产——会获得一次税基重置，重置到配偶去世当日的市场价。

律师Cunningham举了一个例子：假设夫妻共同持有的苹果股票当初买入价是1美元，配偶去世那天这只股票已经涨到100美元。按照加州的规则，在世的一方可以直接以100美元卖出，完全不需要缴纳这99美元升值部分的资本利得税。

没有遗产税、没有继承税

Cunningham在台上明确说：加州没有州级遗产税，也没有州级继承税。

他拿两个州做了对比——华盛顿州对超过约307万美元的遗产从10%起征累进遗产税；俄勒冈州对超过100万美元的遗产同样从10%起征。

理财规划师Buie透露，她所在的机构对俄勒冈州客户的建议，往往是：在配偶去世后，搬回加州重新确立居民身份，专门规避俄勒冈的遗产税。

Cunningham也提到，他有不少客户长期在加州和俄勒冈、纽约、新泽西等地之间两头住。他的建议是：临终时，回来。