在美华人退休必须知道的几个关键年龄

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美国现在每天有超过一万人退休，上世纪80-90年代大陆来的第一代留学生也渐渐进入退休年龄，在为退休生活做准备。在做退休财务规划时，有几个关键的年龄需要记住，很多与退休有关的法律和规定都与这几个年龄有关。


年满50岁：如果你今年满50岁，又有工作收入 (earned income), 你投入401K、403B的钱可以再加$6000, 2017年的上限是$24,000; 如果是 IRA或Roth IRA, 则可以加$1000, 最多可以放$6500. 不论是从增加日后的退休基金还是从省税的角度，都应好好利用这一规定。

如果你每年往401K多放$5500, 15年到65岁就是8万多，再加上可能的上涨，8万多变成10万以上都是有可能的。这多出来的10万或十几万对你的退休生活不无小补。 此外，如果你配偶过世，你又伤残(disable), 满了50岁你可以开始申领social security的未亡人伤残福利, 这种福利一般是过世配偶全额退休福利的71.5%.

年满55岁：年满55岁又离职了，可以从group-sponsored 的退休计划拿钱而没有10%的罚款，这种退休计划包括Defined Benefit Plan 和Keogh等，但不包括IRA。

年满59岁半：这可能是IRS规定的最重要的年龄、也是最为人所欢迎的年龄，一旦你满了59岁半，你从退休计划中拿钱不用交10%的罚款。这种免交10%罚款的规定适用于任何退休计划，不论是qualified的退休计划如401k, IRA，还是non-qualified年金，只要你达到59岁半这一神奇的年龄，就可享受免交10%罚款的政策规定。

年满60岁：丧偶的年满60岁可以开始领取social security的遗属福利，一般是过世配偶全额退休福利的71.5%。

年满62岁：这是靠 Socialsecurity过活的大部分美国人盼星星盼月亮的年龄，只要你满了62岁，你就可以申领socialsecurity的退休福利。当然62岁就开始领，只能领到部分福利(partial benefit), 相当于full benefit的75%。如果你不是吃了上顿没下顿，一般建议是延缓申领退休福利，因为每推迟一年，你的退休福利大概多8%，到了70岁你的退休福利不再增加。

当然什么时候开始领退休福利，除了财务因素外，还要考虑健康因素。如果你身体不好，甚至百病缠身，则应考虑早点领取social security的退休福利，原因很简单，social security没有收益人。如果你健康长寿，获到100岁，你领的social security福利可能远远大于你交的税；而如果你刚领没几年就驾鹤西归了，又没有未成年子女，你交的social security tax就归Uncle Sam了，用来给其他人发放福利.

年满65岁：可以开始Medicare，包括看医生、住院、拿药等各种保险福利，但不包括因生活不能自理而需要住到nursing home，或请人到府照顾的花费，这种花费通常要通过购买长期护理保险来cover。

年满67岁：1960年以后出生的人，必须年满67岁才可以申领social security 的全额退休福利。每晚一年开始拿，退休福利多8%左右，直到70岁，退休福利不再自动增加，最多随通货膨胀率每年加一点。

年满70岁半：前文说过年满59岁半可以开始从退休计划中拿钱而无需交10%的罚款，当然你也可以不拿钱，直到70岁半，这时你就必须开始往外拿钱，IRS术语叫RMD （required minimum distribution）。这个RMD每年增加，71岁是26.5，75岁是22.9，80岁是18.7， 90岁是11.4，100岁是6.3。

举例说，你今年满71岁，你退休计划各个账户有100万，100万除以26.5，你这一年必须拿$37,735.85; 如果你满75岁，依然是100万，除以22.9，你这一年必须拿$43,668.12. 也就是说你每大一岁，你从退休账户拿的RMD百分比要多一点。算法是以你账户上一年12月31日的总额来计算。你2014年拿RMD，是以2013年12月31日你退休计划的总金额，再除以你年龄的RMD比率。如果你不拿钱，或没有拿够RMD的话，你可能会有50%的罚款。

IRS这么做，主要是为了征税，因为你不从退休计划里拿钱，IRS就征不到税。如果你满了70岁半，你开户的银行或金融机构都会给你寄表格，问你要拿多少，你可以多拿，但不可以少拿。你有10个帐号，可以只从一个帐号拿钱，但要拿够所有10个帐号总额的RMD。

如果不拿或没有拿够RMD, 国税局会有50%的罚款，够狠的！举例说，你当时各种退休账户上有100万，根据RMD你应该拿3万7，但你只拿了3万，那未拿的7千你下一年不仅要补拿，IRS可能还会罚你3500。

有两种退休计划账户不用拿RMD， 一是Roth IRA, 二是各种non-qualified 退休计划。Roth IRA 大家都知道，而non-qualified 退休计划主要是指用税后的钱买的各种年金（annuity）.年金最大的好处是延税(tax deferral), 只要不拿出来，就不用交税，拿出来时再交税。你可以拿税前的钱去买年金，如IRA 或401K Rollover, 如果是用税前的钱买的年金，到了70岁半，你也要开始拿RMD。但如果是用税后的钱买的年金则不受RMD的约束，可以一直不拿钱。

除了延税外， 年金的另外一个主要好处是可以提供终身收入保障，你有生之年保险公司都保证每年给你一个固定收入，不受股市起伏的影响。在人的寿命越来越长的今天，购买这种有终身收入保障的年金也是退休计划的重要组成部分。


逸草：按本人所知，给下文补充几条。

年满50岁：在无401K的情况下，若有403B与457B，可同时放入两账户上限各$24,000，即总额为$48,000。

（顺带提一下，从457B取钱，不受年龄限制，没有提前提款处罚。所提出款只是作为常规收入来纳税。参见《美国部分大学退休计划(下)和 “炫富”》）

年满55岁：一些大公司对年满55岁又在该公司工作满十年后离职/退休的雇员，提供付费略高于在职人员所付的医保。年满55岁的大部分政府部门工作人员（包括公立大学教职员工），若已在该部门或同一系统工作满十年后离职/退休，可享受与在职人员同样的医保。
(故而有些人员将年满55岁，当作可不再为失业失医保而忧的喜事来庆贺.J)

年满65岁：初始加入Medicare的期限值得注意。登记加入始于65岁生日之前三个月，最迟必须在满65岁后的三个月内申请好。若错过这期限，将会被罚以之后可能每年支付较高保费。

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美国部分大学退休计划(下)和 “炫富”

C. 457(b) 退休计划

不少公立大学在《聊聊美国部分大学用的退休计划（上）》和《聊美国部分大学用的退休计划（中）》文中介绍的A部分403（b）和B部分403（b）之外，还向雇员提供457（b）计划，作为一种退休储蓄。

457（b）计划也被称为延迟薪酬计划（Deferred Compensation Plans，简称DCP）。其操作与《聊美国部分大学用的退休计划（中）》文中B部分的403（b）计划相似，即雇员通过雇主在纳税前预留一部分薪水，投入被认为相对可靠的投资/基金公司，为以后退休可用。在从中取款出来用前，雇员无须为该帐户累积的任何收入缴税。

1. 上限
与401K 和B部分的403（b）相似，雇员被允许投入457（b）的部分薪水也是有上限的。这上限在2002年前，略低于《聊美国部分大学用的退休计划（中）》文中列出的B部分403（b）上限（也是401K上限）；自 2002年起，则与 401K上限和B部分403（b）上限相同。包括那50岁以上的Catch-up Contribution限度，也一样。这个限度，并不包括雇员在A部分或B部分的403（b）退休计划中的投入。

Contribution Limits for 457(b) Plans
          Employee      Age 50+
          Contribution   Catch-up
           Limit            Contribution
1997    $7,500
1998    $8,000
1999    $8,000
2000    $8,000
2001    $8,500
2002    $11,000           $1,000
2003    $12,000           $2,000
2004    $13,000           $3,000
2005    $14,000           $4,000
2006    $15,000           $5,000
2007    $15,500           $5,000
2008    $15,500           $5,000
2009    $16,500           $5,500
2010    $16,500           $5,500
2011    $16,500           $5,500
2012    $17,000           $5,500
2013    $17,500           $5,500
2014    $17,500           $5,500
2015    $18,000           $6,000
2016    $18,000           $6,000

2. 本金总额
部分公立大学从90年代后期，才开始推行这部分457（b）。网上查到的457(b)上限数据是从97年开始。就从97年算起，若一雇员一直投入457(b)的上限，并从2006或2007年起，另给加入50岁以上的Catch-up Contribution，到了2016年底，该账户光是本金的总金额，就达约33万。

3. 457（b）计划的优势
值得强调一下的是，457（b）计划与403（b）和401K相比，有一个较大的优势。那就是，如果在59岁半前从401K或 403（b）取款，将会面临10％的提前提款罚款；但若在59岁半前从 457（b）取款，就没有这提前提款处罚，所提出的款只是作为常规收入来纳税。

4. 是否要多投入457（b）？
在前文《聊美国部分大学用的退休计划（中）》聊B部分的403（b）计划时，就已有网友提出：放足403等需慎重。在有较好pension的学校，很少有人放足403，因为放足的话，有可能会导致最终缴纳更多的税。尤其是在七十岁以后，在403，pension，社安的三大支取下，可能会多缴税。那末是否还要将部分薪水投入457（b）呢？

答案肯定是因人而异。

本人的考虑是，若夫妇的薪收入，在所有的生活费用外，确实有比较宽松的余额，又能将七十岁后由于这些退休收入而要交税的税率，控制在与退休前所交的税率相同，比如都是25%，那将余钱投入457（b）还是划得来的。尤其是，若不投入457（b），退休前收入所交的税率更高，比如28%，那将部分薪水投入457（b）就更应该了。当然，若所有的退休收入相加，会导致退休后所交的税率高于退休前，那就不该再投入457（b）了。但鉴于从457（b）取款，没有提前提款处罚这一优势，可考虑往457（b）和B部分的403（b）各放入一定量的薪水，两部分都无须放足至限度。

5.延迟薪酬与孩子大学助学金的可能关联
放入457（b）和403（b）计划的薪金皆不被计入税表上的应纳税收入（taxable income）。即使原先不放足至两者的限度，到了孩子上大学前一年，若觉得孩子的各方面表现比较突出，很有可能会被哈佛/耶鲁/普林斯顿/斯坦福等（在学生助学金上比较慷慨的）学校录取，那就将薪金中有宽松的余额，放足至两计划的限度。这样可降低一些家庭应纳税收入，当爹妈的就可减少支付那昂贵的学费。能获取一定金额的助学金，对体谅父母、希望减少父母负担的孩子来说，也是件高兴事。

6. 大学员工投入457（b）的比例可能不高
据了解，公立大学其他族裔的教职员工中，投入B部分403（b）的不多，投入457（b）更少，用足两者上限的人更少。可在亚裔尤其是海华教授们中，投入并用足两者上限的相对较多。尤其是在夫妇皆有高学历，但只有一人是教授的情况下，更是用足两者上限的居多。

7. 公、私立大学的退休计划之别
在《聊聊美国部分大学用的退休计划（上）》文后，有网友问及私立大学和公立大学的退休计划之别。我对此作了一些打听和了解，可能会另写文来聊。这里只说少许的差别。一是私立大学一般没有pension计划，二是私立大学一般也没有457（b）计划。但私立大学教职员工常享有些一般公立大学没有的其他福利，若另写文来聊，会就那些作简单介绍。

8.提前退休的考虑
在《聊美国部分大学用的退休计划（中）》文后，一些网友跟帖提及在达社安全额退休年龄（即Social Security's full-benefit retirement age）之前提前退休的话题。这确实是常来万维聊天读文的高学历普通海华们应该考虑的问题。会常来万维聊天者，工作压力应该不太大，对工作的热爱也大概已渐淡。我们华一代人这辈子已有的经历，一般都不轻松。到了60岁左右，是该让自己余下的二、三十年，活得自在快乐、随心所欲些了。若能在医保上无忧，又因59岁半后从401K或403b/457b账户取钱无提款处罚问题，若这些账户上又比较充盈，为何不退休享受余生呢？虽然不到万不得已，提前拿社安金并不妥，但从自己的退休账户取钱可是心安理得。而且这更有利于避免七十岁后多缴税的可能。

顺带聊聊“炫富”的话题
万维有个别人蛮好玩的，一见聊退休收入或储蓄就给扣个“炫富”帽子。看看本人此文的（上）（中）（下），所讲述的，和来万维的多数高学历中普通（中等收入）海华的收入有何大不同？炫了什么富呢？这聊天即炫耀的逻辑，又是来自何种惯于歪解人意文意的脑瓜子？

更可笑的是个别老弟臆想出，聊退休收入/储蓄，即为“透露的‘敛财方法’有一个共性，就是勒紧裤腰带攒钱，一辈子过度紧紧巴巴，苛刻自己和家人”。

本人在《两组数据见证高学历普通海华的收入和费用》文中作为举例列出（不包括房贷、车贷、大学学费的）海华日常生活费用，差不多花去了历年美国中位数收入家庭的所有收入或百分之八、九十。要是这样的生活费用，还过的是“勒紧裤腰带攒钱，一辈子过度紧紧巴巴，苛刻自己和家人”，那么美国收入中位数以下的家庭的人们差不多都得将裤腰带勒紧至死、自杀了。：）事实上，“勒紧裤腰带攒钱”者有，“一辈子过度紧紧巴巴，苛刻自己和家人”的也有，但只是极少数。大多数海华都会量力而行，既不浪费挥霍，也享受着种种生活乐趣。

还有好笑的是，网客牛克吐温（简称牛温）号称，聊退休收入或储蓄“的观点招致许多读者的反感”，“因为他们把自己作为了海外华人的代表，把自己的资产作为衡量别人的标杆。” “这就给人一种‘如果你不到我这个数，你就是傻瓜’的恶劣印象。也就是所谓的‘高学历，低教养’。”

普普通通的网上闲聊，就是“把自己作为了海外华人的代表”？莫非牛温是在表明，其写文总是“把自己作为了海外华人的代表”？

聊聊所了解的一般海华收入情况，就是“把自己的资产作为衡量别人的标杆”？这真是难得一见如此显明的以小人之心度他人之腹。原来牛温称自己“不时晒出自己的宝马，劳力士和珠宝之类”，甚至摆出他“自己和太太的植牙费用已经超出2万”，其目的就是要“把他自己的资产作为衡量别人的标杆”，就为了给人一种“如果你没有这些，你就是不善待自己，你就是傻瓜”的恶劣印象。难怪牛温很清楚，他自己这类显摆会“招致许多读者的反感”，却要把人们看待他的恶劣印象，无端强按到不相干者的头上。

像牛温这类名副其实地如其文中所称的 “土鳖”、典型的“高学历，低教养” “不坏好意的万维博客”，幸好在万维并不多。

最后批驳一下起码货教授的谬论
起码货教授近日里，津津乐道其作为某周末中文学校校长的小学语法水平。将“高学历普通海华”一词捧成了“高科技名词”，并反反复复为此纠缠不休。且看其高论：“这个名词无论在逻辑上，在语法上，在常识上都是完全错误的。高学历人材就不是普通人材，普通人也不是高学历的。两者是矛盾的。这就相当于你说一只白毛的黑狗这样荒唐。”

这让人看了不免失笑。难道高学历海华就不是普通海华，普通海华也不能是高学历海华？高学历海华和普通海华之间犹如黑白之分？此话的荒谬，如此显明，本人原来都懒得一驳。居然起码货教授会乐此不疲地将此话当作妙论，反复唠叨。他还真以为他有个高学历，就在海华中不再普通了？万维网站上高学历海华比比皆是，哪还能算得上不普通？这号教授的自大真是到了荒唐的地步！

Mingcheng99网友在他的跟帖里一再说了，当他写文聊退休收入时，文标题里的“普通海华”就是指来万维发帖读文的网友们。因认为万维网友中高学历海华比例甚高，故而所指的普通海华，也就是在高学历人中收入属普通的（非大款）海华。

在我《万维“高学历普通海华”之称小争》文中有这么一段，『薄浣网友解释得比较清晰：“高学历海华” 也许还有“高学历残疾海华”，或者“高学历低收入海华”。也就是说，“高学历海华”中非残疾、非低收入、非高收入者，很适于被称为“高学历普通海华”。』

这说的就是，“高学历普通海华”是相对于或不同于“高学历残疾海华”或者“高学历低收入海华”那样的“高学历特殊（或非普通）海华”而言。这样的 “高学历普通海华”与“高学历特殊海华”之别，和“优质棉大衣”与“优质呢大衣”之别是相似的。

如此简单明了的词，起码货教授竟会一而再、再而三，喋喋不休地夹带在其退休话题文里反复指责。在其文十二里，一度还用上了对女性肮脏辱骂之词，并用“调侃”来为其脏骂辩解。偶尔说一回脏话可以用“调侃”来推托，可他三番五次地在跟帖、正文里用脏话骂骂咧咧，甚至跟到她人博客文后谩骂，还能说是“调侃”吗？尽管在网管的干涉下，他被迫去掉了针对她人的脏骂，可他对自己的这种劣行，无一丝的歉意。其为人和在万维表现出的网品之差，可见一斑。